金融学概论

出版时间：2013-1  出版社：孙开焕、 刘旸 东北财经大学出版社 (2013-01出版)  

内容概要

《21世纪应用型本科金融系列规划教材:金融学概论》编著者孙开焕。金融学，顾名思义，就是研究资金融通的科学。资金融通涉及货币市场与资本市场的运营、资本资产的供给与定价。利率与汇率是研究金融学的两个最基本的变量。货币供给与货币需求是影响这两个变量的重要因素。央行的货币政策则影响货币供给与需求。

书籍目录

第一章 货币与货币制度 学习目标 引例 第一节 货币的含义 第二节 货币形式 第三节 货币的计量 第四节 货币制度 本章小结 关键概念 综合训练 第二章 信用与信用工具 学习目标 引例 第一节 信用概述 第二节 信用形式 第三节 信用评级 第四节 信用工具 本章小结 关键概念 综合训练 第三章 利息与利率 学习目标 引例 第一节 利息与利率概述 第二节 利率的作用 第三节 利率的影响因素 第四节 我国的利率市场化 本章小结 关键概念 综合训练 第四章 外汇与汇率 学习目标 引例 第一节 外汇 第二节 汇率 第三节 汇率的影响因素 本章小结 关键概念 综合训练 第五章 金融市场 学习目标 引例 第一节 金融市场概述 第二节 货币市场 第三节 资本市场 第四节 黄金市场 本章小结 关键概念 综合训练 第六章 金融机构 学习目标 引例 第一节 金融机构概述 第二节 西方国家的金融机构体系 第三节 我国的金融机构体系 本章小结 …… 第七章 商业银行 第八章 中央银行 第九章 货币需求与货币供给 第十章 货币政策 第十一章 金融创新与金融监管 第十二章 金融稳定与金融危机 第十三章 国际金融初步——内外经济均衡 参考文献

章节摘录

版权页：   插图：   适度的流动性有利于商业银行实现安全性和盈利性的平衡。因为过高的资产流动性，会使银行失去盈利机会甚至出现亏损；过低的流动性可能导致银行出现信用危机、客户流失、资金来源丧失，甚至会发生挤兑进而倒闭。“适度的流动性”的“度”正是商业银行业务经营的生命线，是商业银行成败的关键。而这种“度”既没有绝对的数量界限，又要在动态的管理中保持。这就要求银行经营管理者及时果断地把握时机和做出决策。当流动性不足时，要及时补充和提高；在流动性过高时，要尽快安排资金运用，提高资金的盈利能力。 （二）衡量流动性的主要指标 1.现金资产率 现金资产率是指现金资产在流动性资产中所占的比率。现金资产包括现金、同业存款和中央银行的存款，这部分资产流动性强，能随时满足客户提存的需要，是银行预防流动性风险的一级储备。流动性资产又称储备资产，指那些流动性较强、可以预防流动性风险的资产，，包括现金资产和短期有价证券。短期有价证券是指期限在一年以内的债券，其流动性仅次于现金资产，变现速度快。现金资产率越高，说明银行的流动性越高，对债权人的保障程度越高，因为现金具有最后清偿债务的特征。 2.贷款对存款的比率 贷款对存款的比率越高，银行流动性越低。因为当存款资金过多地被贷款占用，急需提取时难以收回，银行就面临着流动性风险。但该指标的缺点是没有考虑存款和贷款的期限、质量和收付方式，因此，其可靠性需要得到其他指标的认证。 3.流动性资产对全部负债或全部贷款的比率 流动性资产对全部负债或全部贷款的比率越高，说明流动性越充分。因为，银行的负债需要有流动性资产来偿付，这一比率越高，说明银行能够用来偿债的流动性资产越多，也就是银行应付客户提现的能力越强。但该指标存在一定的操作难度，也忽略了负债方面流动性的因素。 4.超额准备金 超额准备金是相对于法定准备金而言的。法定准备金是按中央银行规定的比例上交的那部分准备金，银行总准备金减去法定准备金就是超额准备金。超额准备金的现实保障感极强，它可以随时使用，它的绝对值越高，表示流动性越强。但这一指标的缺陷在于体现银行的流动性范围比较狭窄，往往不能全面正确地说明银行流动性水平。 5.流动性资产减易变性负债 所谓易变性负债是指季节性存款、波动性存款和其他短期负债。该差额大于零，表明有一定的流动性，而且数值越大，流动性越高；若该差额小于或等于零，表明了流动性短缺，银行有信用风险。该指标最大的优点是同时考虑资产和负债，是理论上比较正确、现实感很强的指标。   6.资产结构比率  资产结构比率反映流动性资产和非流动性资产在数量上的比例关系，说明商业银行整体性流动水平。 7.存款增长率减贷款增长率 存款增长率减贷款增长率是一种动态性指标，该数值大于零时，表明银行流动性在上升；反之，表明银行的流动性在下降。该指标只能大体上反映银行的流动性趋势，管理者可以根据一定时期的数值预测下一阶段的业务重点。但由于该指标没有考虑到具体的存款和贷款在性能上、结构上的差别，因此这一指标仍然有些粗略。 上述指标体系能综合地反映银行的流动性状况，但个别指标的单独使用难以正确全面反映银行整体的流动性状况，只有对各种指标加以综合分析，才能正确地判断流动性状况，并进行相应的调整。

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