证券民事赔偿基金制度研究

出版时间：2009-12  出版社：步淑段 中国财政经济出版社 (2009-12出版)  作者：步淑段  页数：255  

前言

笔者2004年7月至2007年7月在武汉理工大学管理学院攻读博士学位，本专著是在2007年博士论文的基础上修改而成的作品。最近几年国内外公司财务做假与欺诈事件频频曝光，投资者损失惨重。因此，他们迫切要求建立和完善证券民事赔偿基金制度，实现其向造假者和侵权者索取赔偿的权利。本书研究的目的就是切实保护广大中小投资者权益；有效遏制财务信息欺诈行为；提升证券市场的公信力。本书综合运用法经济学理论、作业链思想、风险分散理论、回归分析法、层次分析法和模糊数学等原理与方法，以保护证券投资者权益为宗旨，以国内外证券投资者保护制度为背景，以证券民事赔偿能力研究为核心，探讨了我国证券市场民事赔偿责任主体、案由和赔偿对象、资金来源、投资运作、民事赔偿能力、基金制度评价和保障系统等相关问题，提出了一些新概念和富有建设性的对策。

内容概要

　　《证券·民事赔偿基金制度研究》综合运用法经济学理论、作业链思想、风险分散理论、回归分析法、层次分析法和模糊数学等原理与方法，以保护证券投资者权益为宗旨，以国内外证券投资者保护制度为背景，以证券民事赔偿能力研究为核心，探讨了我国证券市场民事赔偿责任主体、案由和赔偿对象、资金来源、投资运作、民事赔偿能力、基金制度评价和保障系统等相关问题，提出了一些新概念和富有建设性的对策。

书籍目录

第1章 导论1.1 研究意义与立论依据1.2 国内外研究文献综述1.3 本书研究内容与方法第2章 证券民事赔偿基金制度的比较2.1 证券民事赔偿基金制度的国际经验2.2 证券民事赔偿基金制度的国内经验2.3 国内外经验比较2.4 本章小结第3章 证券民事赔偿基金制度的经济理论分析3.1 证券民事赔偿基金制度的概念和特点3.2 证券民事赔偿基金制度的法经济学分析3.3 理论与现实的差距分析3.4 本章小结第4章 我国证券民事赔偿基金制度设计4.1 法律基础与组织模式4.2 基于作业链思想的证券民事赔偿责任主体设计4.3 证券市场侵权行为（案由）的辨识4.4 赔偿对象、赔偿条件和赔偿程序的设计4.5 本章小结第5章 证券民事赔偿基金体系及其运作管理5.1 证券民事赔偿基金体系的构建5.2 证券民事赔偿基金的融资管理5.3 基于投资组合理论的证券民事赔偿基金投资管理5.4 本章小结第6章 证券民事赔偿能力的理论分析与测量模型6.1 证券民事赔偿能力的理论分析6.2 证券民事赔偿能力的测量模型6.3 证券民事赔偿个案的赔偿能力测量6.4 本章小结第7章 证券民事赔偿基金制度评价模型7.1 证券民事赔偿基金制度的评价指标7.2 证券民事赔偿基金制度评价模型7.3 本章小结第8章 证券民事赔偿基金制度的综合保障系统8.1 法律法规保障系统8.2 预警防范系统8.3 本章小结第9章 研究结论与展望9.1 研究结论9.2 研究展望附录1 国内外典型证券财务信息欺诈民事赔偿案例附录2 作者读博前后发表的与本书有关的论文参考文献后记

章节摘录

插图：5.相关领域研究成果的支撑关于证券民事赔偿机制相关或相近领域的研究取得丰硕的成果。微观经济学的交易费用理论、公平与效率理论、风险分散理论、危险控制理论、保险理论、报酬理论、市场欺诈理论、作业链思想、制度经济供求理论等方面的研究成果，为本选题的理论基础和方法论提供支持。国内外关于证券投资者权益保护计划的法律基础、组织形式、举证责任、诉讼形式、赔偿金额、损失范围、赔偿资金来源等方面的研究成果，也为本选题的研究提供参考资料。6.笔者对本选题相关研究与学习积累2001年5月笔者对证券投资者民事赔偿问题进行了初步研究，写成论文“证券市场会计信息欺诈的民事赔偿问题研究”，公开发表在2002年第4期《上海会计》上。2002年8月又在《经济论坛》发表《假账案为何屡查屡》，继续关注此类问题。此后拜读李若山教授在《会计研究》2002年第4期上发表的“新《会计法》实施情况的问卷调查分析”一文后受到启发，产生了如何才能提高证券民事赔偿能力的想法。于是在2005年3月笔者大胆申请了国家自然科学基金项目《证券市场民事赔偿能力研究》。2004年至2006年主持的河北省教育科学“十五”规划重点课题《河北省大学生诚信评价体系和助学贷款方案设计研究》，其中一子课题为《大学生助学贷款风险准备金计提方法》。2005年3月在中石化西北分公司立项《全面预算管理体系的模式研究》中，提出了《中石化高管人员风险准备金预算》和《中石化高管责任险预算》这两子课题。

后记

首先，感谢我的导师张友棠教授。正是他的循循善诱、不厌其烦的教诲，才使我完成了博士论文写作，这是我一生都取之不尽、用之不竭的精神财富。其次，我诚挚地感谢课程答辩委员会谢科范教授、王爱民教授的殷切指导；深切感谢开题委员会的张忠桢教授、秦远建教授、聂规划教授、王爱民教授、张友棠教授的无私奉献，使我能顺利修改完成开题报告。他们认真负责的态度、严谨谦恭的治学风范是我一生学习的榜样。最后，感谢盲审和答辩委员会各位专家教授的一丝不苟的评审，我在他们的真知卓见的沐浴下茁壮成长。感谢我母亲的大力支持，感谢我的先生和宝贝女儿的宽容与理解。没有他们的支持与关怀，我将一事无成。

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《证券·民事赔偿基金制度研究》：石家庄经济学院学术著作出版基金资助