基于风险管理的内部控制评价流程·评价实务·评价模板

出版时间：2013-1  出版社：中国市场出版社  

内容概要

《基于风险管理的内部控制评价流程评价实务评价模板》以《企业内部控制基本规范》及其配套指引及中天恒管理咨询公司最新研究开发的“基于风险管理的内部控制研究报告”为依据，体现了内部控制与风险管理相融合的理念，体现了对内部控制设计过程有效性的评价，力求体现创新性。《基于风险管理的内部控制评价流程评价实务评价模板》把内部控制评价分为评价准备、评价实施、评价报告3个一级流程，20个二级流程（评价准备10个、评价实施4个、评价报告6个），每项内部控制评价内容均突出评价内容和操作程序，并提供了大量的内部控制评价工作模板，力求体现可操作性。