财务管理职位工作手册

出版时间：2005-9  出版社：第1版 (2005年9月1日)  作者：王兰会  页数：283  

内容概要

　　实务、工作模板、工具表单和工作流程的系统整合是《财务管理职位工作手册》的四大特点。　　《财务管理职位工作手册》旨在解决企业管理执行和工作细节问题，将财务管理的工作细节和工作流程细化，并为财务管理职位任职者提供可借鉴的范例、模板和工具表单。《财务管理职位工作手册》内容包括财务组织管理、财务战略与计划管理、筹资管理、投资管理、资产管理、财务分析与评估管理、财务控制与稽查管理、成本与收益管理、账款管理、外汇管理、兼并与破产管理等，分别从工作目标、工作事项描述、工作细化执行三个层面展开，系统、详细地介绍了财务管理的各项工作，提供了一整套科学、实用的工作标准，包括制度、文案模板、工具表单和工作流程，简洁、直观，具有很强的可操作性、实用性和可读性，是财务管理各职位必备的工作执行手册。　　《财务管理职位工作手册》适合市场财务管理从业人员、中高层管理人员、咨询企业及培训企业人员使用。

书籍目录

第一章 财务部的工作职责／l第一节 财务部的工作目标、职能和工作职责／2一、财务部的工作目标／2二、财务部的职能／2三、财务部的工作职责／2第二节 财务部各岗位的工作职责／4一、财务经理／4二、预算主管／4三、预算专员／5四、成本控制主管／5五、会计主管／5六、资金主管／6七、投资主管／6八、投资分析专员／6九、融资主管／6十、财物分析师／7十一、核算专员／7十二、出纳员／7十三、制单员／8十四、簿记员／8十五、收银员／8十六、审计员／8第二章 财务部门的组织管理／9第一节 财务部门组织建设管理工作事项细化执行／lO一、工作知识准备／10（一）财务与会计机构分设原则／10（二）财务管理的模式／10二、财务部门组织管理工作模板／11第二节 财务管理制度设计工作事项细化执行／11一、工作知识准备／11（一）财务管理制度设计的原则／11（二）财务管理制度设计的内容／12二、财务管理制度设计工作模板／13三、财务管理制度设计工具表单／16（一）财务管理调查表／16（二）财务状况变动表／17（三）财务费用表／18（四）月份财务分析表／20四、财务管理制度设计工作流程／20第三节 会计管理制度设计工作事项细化执行／21一、工作知识准备／21（一）会计制度的内容／21（二）会计核算的方法／22二、会计管理制度设计工作模板／22（一）会计核算基础工作规定模板／22（二）企业会计核算处理办法模板／25（三）企业会计档案管理办法模板／30三、会计管理制度设计工具袁单／31（一）合并资产负债表／31（二）合并现金流量表／34（三）合并利润及利润分配表／37四、会计管理制度设计工作流程／38（一）记账凭证核算组织流程／38（二）科目汇总表核算组织流程／39（三）汇总记账凭证核算组织流程／39（四）汇总记账凭证账务处理流程／40（五）日记总账账务处理流程／40第三章 企业财务战略规划与财务计划管理／41第一节工作知识准备／42一、财务战略的内容／42二、财务计划的内容／42三、财务计划编制流程／42四、财务预算应注意的问题／43（一）预算制定主体的定位／43（二）预算编制基础的选择／43（三）预算管理实施的思考／43第二节 财务战略规划与财务计划管理工作模板／44一、企业预算管理制度模板／44二、企业资金预算制度模板／49第三节 财务战略规划与财务计划管理工具表单／50一、预算申请表／50二、预算表／51第四节 财务战略规划与财务计划管理工作流程／51一、财务预测的流程／51二、财务报表预测的流程／52三、销售百分比预测的流程／53四、可持续增长管理的流程／54五、现金预算的流程／54第四章 筹资管理，55第一节工作知识准备／56一、筹资管理的内容／56二、筹资的渠道／56三、筹资的方式／57四、银行借款的操作程序，57第二节 筹资管理工作模板／59一、筹资管理制度模板／59二、资金筹措工作准则模板／63三、股票事务处理办法模板／63四、筹资申请书模板／65五、筹资预算报告模板／66六、项目融资可行性研究报告模板／68七、筹资决策报告模板／71八、筹资工作总结报告模板／73九、公开发行股票申请书模板／76十、股票上市申请书模板／77第三节 筹资管理工具表单／80一、企业筹资需求分析表／80二、企业筹资成本分析表／8l三、企业融资结构弹性分析表／81四、企业融资风险变动分析表／82五、银行短期借款明细表／82六、股东一览表／82七、股东印鉴表／83八、发行股票申请单／83九、股票汇购书／84十、股票调换申请书／84十一、调换股票内容／85第五章 投资管理／87第一节 投资管理工作细化执行／88一、工作知识准备／88（一）投资的分类／88（二）投资决策的评价方法／88二、投资管理工作模板／90（一）投资管理制度模板／90（二）投资价值分析报告模板／97（三）技术改造投资计划模板／100（四）投资资产委托管理协议书模板／101三、投资管理工具表单／102（一）投资明细表／102（二）投资项目分析表／103（三）投资效益分析表／103（四）投资项目管理卡／104（五）资金用途说明表／104（六）投资资金完成情况表／105（七）重要投资方案绩效核计表／105（八）投资专案管理卡／105四、投资管理工作流程／106（一）投资的流程／106（二）投资会计岗位核算流程／107第二节 投资风险管理工作细化执行／108一、工作知识准备／108（一）投资可行性报告的内容／108（二）风险投资计划书的结构／109（三）投资风险的调整方法／111二、投资风险管理工作模板／111（一）投资可行性研究报告模板／111（二）投资预算报告模板／114（三）投资回报预测报告模板／116三、投资风险管理工具表单／117（一）部门盈亏管理计划表／117（二）盈亏统计表／118（三）盈亏平稳计算表／119（四）投资经济分析表／119第六章 资产管理／12l第一节 有形资产管理细化执行／122一、工作知识准备／122固定资产的计价方式／122二、有形资产管理工作模板／122（一）固定资产管理制度模板／122（二）现金收支管理制度模板／126（三）现金及债券管理规定模板／130（四）资产评估报告模板／13l（五）固定资产加速折旧的请示模板／132（六）企业资产周转情况报告／133（七）企业试算资金需要量报告／134（八）企业设立验资报告／135（九）流动资金借贷合同／135（十）资金使用效果考察报告／137三、有形资产管理工具表单／138（一）固定资产登记卡／138（二）固定资产减损单／139（三）固定资产累计折旧明细表／140（四）固定资产出售比价单／140（五）固定资产转移单／140（六）各月份周转金统计表／141（七）资金调度计划表／141（八）资金调度日报表／142（九）资金差异报告表／143第二节 无形资产管理细化执行／143一、无形资产的内容／143二、无形资产管理工作模板／144三、无形资产管理工具表单／147（一）发明专利申请表／147（二）发明申请说明书摘要表／147第七章 财务分析与评估管理／149第一节 财务分析管理工作细化执行／150一、工作知识准备／150（一）财务分析的内容／150（二）财务分析的方法／150二、财务分析管理工作模板／151（一）年度财务分析报告模板／151（二）盈利状况分析报告模板／154（三）财务指标完成情况分析报告模板／156三、财务分析管理工具表单／158（一）财务状况分析表／158（二）月份财务分析表／159（三）年度财务分析表／159（四）资金收支实际与预算比较表／160（五）百分数资产结构表／160四、财务分析管理工作流程／161（一）财务分析流程／161（二）财务分析报告流程／162第二节 财务评估管理工作细化执行／163一、财务评估管理工作模板／163（一）资产评估协议书模板／163（二）股份公司年度业绩报告书模板／161二、财务评估管理工具表单／168（一）资产评估机构统计表／168（二）资产评估情况统计表／169（三）资产评估人员培训情况表／170第八章 财务控制与稽查管理／171第一节 财务控制管理工作细化执行／172一、工作知识准备／172（一）财务人员控制系统／172（二）财务制度控制系统／172（三）财务目标控制系统／172（四）财务信息控制系统／173二、财务控制管理工作模板／174（一）财务控制制度模板／174（二）财务盘点制度模板／182三、财务控制管理工具表单／186（一）财务控制评估表／186（二）盘盈盘亏明细表／187（三）盘存统计表／187（四）财务控制表／187（五）资金调度控制表／188四、财务控制管理工作流程／188（一）库存差异分析流程，188（二）盘点流程／189第二节 财务稽查管理工作细化执行／19l一、财务稽查管理工作模板／191（一）内部稽核制度模板／191（二）内部审计管理制度模板／196（三）年度内部审计计划模板／200（四）审计通知书模板／206（五）审计意见书模板／206（六）内部审计报告模板／208二、财务稽查管理工具表单／209（一）被审计单位情况登记表／209（二）审计记录表／2lO（三）审计实施计划表／210（四）项目审计计划大纲表／210（五）项目审计实施计划表／2ll（六）资金收支实际与预算比较表／211（七）审计／稽核报告表／212第九章 成本与收益管理／213第一节 成本管理工作细化执行／214一、工作知识准备／214（一）成本管理的内容／214（二）成本核算的程序／215二、成本管理工作模板／215（一）成本核算管理办法模板／215（二）成本控制制度模板／219（三）成本影响情况报告模板／227（四）成本控制建议书模板／228（五）增产节支计划书模板／229（六）成本控制报告模板／231三、成本管理工具表单／233（一）成本核算袁／233（二）产品成本记录表／234（三）各项销售费用分配表／234（四）成本预计表／235（五）成本明细表／235第二节 收益管理工作细化执行／236一、工作知识准备／236二、收益管理工作模板／237（一）利润中心管理制度模板／237（二）企业利润增长报告模板／239（三）企业目标利润分析报告模板／24l三、收益管理工具表单／242（一）比较损益表／242（二）损益计划实绩报告表／243四、收益管理工作流程／244第三节 税务管理工作细化执行／245一、税务管理制度模板／245二、税务管理工具表单／246（一）企业所得税申报表／246（二）税款缴纳记录表／247第十章 账款管理／249第一节 工作知识准备／250一、账款的日常管理的内容／250（一）信用调查／250（二）信用评估／250（三）信用决策／250（四）加强应收账款收回的监督／251二、账款管理的信用政策的制定／25l（一）信用标准／251（二）信用条件／252（三）收账决策／252第二节 账款管理工作模板／253一、应收票据与账款处理准则模板／253二、账款管理办法模板／254三、账款催收管理办法模板／256四、问题账款管理办法模板／259五、呆账管理办法模板／261六、催款书模板／263七、往来账款日常控制报告模板／263八、查账报告模板／264九、现金收支情况报告模板／265第三节 账款管理工具表单／266一、应收账款分析表／266二、应收账款控制表／266三、应收账款明细表／267四、应收账款票据日报表／267五、应收票据冲转明细表／268六、问题账款处理报表／268七、呆账核销汇总表／268第十一章 外汇管理／269第一节工作知识准备／270（一）交易风险／270（二）会计风险／270（三）经济风险，270第二节 外汇管理工作模板、工具表单和工作流程／270一、外汇管理制度模板／270二、外汇管理工具表单／27l（一）外汇收支月报表／27l（二）年度外汇收支计划表／272三、外汇风险管理的工作流程／272第十二章 并购与清算管理／273第一节 并购管理工作事项细化执行／274一、工作知识准备／274二、并购管理工作模板／274（一）企业合并契约模板／274（二）企业联合经营公告／276三、并购管理工具表单／276（一）国有企业与外商合资合作经营资产评估情况调查表／276（二）国有企业与外商合资合作实行股份制改造资产评估情况汇总表／276第二节 清算管理工作事项细化执行／277一、工作知识准备／277（一）清算财产的范围／277（二）清算财产的估价方法／278二、清算管理工作模板／278（一）企业破产宣告申请书／278（二）企业破产宣告裁定书／280（三）企业破产清算报告／280三、清算管理工具表单／281（一）企业清算资产负债表／28l（二）企业清算损益表／282（三）企业债务清偿表／282